Prevención lavado del dinero (activos) y el financiamiento al terrorismo

Prevención lavado del dinero (activos) y el financiamiento al terrorismo

El lavado de activos o dinero y la financiación del terrorismo no es un problema nuevo y tiene alcance global, pues tienen conexión con otros delitos y al mismo tiempo ha logrado impactar el comercio internacional, la economía y el sistema bancario en muchos países del mundo y México no es la excepción.
Componentes del Modelo de Prevención y Control

Componentes del Modelo de Prevención y Control

Esto ha implicado que los gobiernos de los países integrantes, para fortalecer dicha lucha, estén implementado dentro de sus sistemas jurídicos nuevas legislaciones para supervisar su cumplimiento y llevando a cabo intercambio de información atendiendo recomendaciones de dichos organismos.
COSO Metodología de Gestión de Riesgo

COSO Metodología de Gestión de Riesgo

La estructura del control interno cuenta con diferentes referencias internacionales aceptadas internacionalmente, las cuales han surgido a través de crisis a niveles empresariales, de sectores y de economías; en sectores regulados estas referencias se han incorporado al marco normativo haciéndolas un punto de partida sólido.
Auditoría en actividades vulnerables

Auditoría en actividades vulnerables

El panorama en países como México es complicado, las Leyes son de orden estricto pero el tema cultural retrasa su aplicación y eficacia, en México se busca el Vehículo Jurídico que no encuadre en la obligación de las leyes, el modelo de negocio que pueda evadir la aplicación de disposiciones, y por que no mencionar, que hay figuras conocidas como planeaciones corporativas o fiscales que pueden caer en un supuesto de evasión de obligaciones derivadas de una Ley. Nos explicaremos mejor más adelante.