¿Cómo afecta la pandemia la prevención del lavado de dinero

¿Cómo afecta la pandemia la prevención del lavado de dinero?

El objetivo del presente artículo es analizar los documentos emitidos por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) en donde describe los riesgos que en materia de LD/FT pueden presentarse por la situación de la crisis sanitaria que se vive y algunas propuestas de respuestas que deben dar los profesionales de la materia para hacer frente a los acontecimientos.
Tipología utilizada para lavar dinero en México de acuerdo al INCSR

Tipología utilizada para lavar dinero en México de acuerdo al INCSR

“…la descripción y clasificación de técnicas y métodos utilizados por las organizaciones criminales para dar apariencia de legalidad a los fondos de procedencia lícita o ilícita, que se oculten, deposite, retiren, enajenen, adquieran conviertan o transfieran de un lugar a otro o entre distintas personas, con el fin de financiar sus actividades criminales”
Riesgo de fraude en la información financiera, respecto de las actividades vulnerables

Riesgo de fraude en la información financiera, respecto de las actividades vulnerables

En la actualidad se han llevado a cabo una serie de cambios normativos con respecto a las operaciones e información financiera que afectan las actividades de todas las entidades, independientemente que sean lucrativas o no lucrativas. Estas regulaciones contienen una serie de obligaciones que no se pueden perder de vista, porque generan nuevas responsabilidades. Dentro de estas modificaciones, las normas de información financiera nacionales convergen con las internacionales; es obligatorio utilizar las normas internacionales para la elaboración de una auditoría a estados financieros y existen nuevas obligaciones legales, como la relacionada con la prevención del lavado de dinero, la cual es normada por la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LPIORPI).